_x000D_
Афанасий недавно открыл гостиницу на Черноморском побережье. Для бизнеса ему нужен микроавтобус, чтобы встречать гостей из аэропорта. Но денег на микроавтобус сейчас нет. Афанасий может обратиться в специальную компанию, которая купит для него микроавтобус и позволит им пользоваться за определенную плату. Договор можно заключить на долгий срок — например, на два-три года. А когда этот срок подойдет к концу, Афанасий уже немного подзаработает и сможет выкупить микроавтобус или просто вернуть его.
Компания, которая дает предпринимателям такую возможность, называется лизинговой, а сама услуга — лизингом.
Лизинговая компания по заказу клиента приобретает транспорт, оборудование или недвижимость, а затем сдает ему в аренду на определенный срок. Предприниматель сначала оплачивает только часть стоимости имущества — так называемый аванс, или первоначальный взнос. Остаток покрывает лизинговая компания за счет своих денег, а потом арендатор возмещает их с учетом процентов. При желании в конце срока аренды клиент может выкупить лизинговое имущество и стать его собственником.
_x000D_
Для клиента лизинг — это одновременно и аренда, и аналог целевого кредита. Предприниматель получает имущество, которое ему нужно для бизнеса, и расплачивается за него постепенно, как по кредиту. При этом условия у лизинга обычно более гибкие, чем у кредита. К примеру, лизинговая компания может учесть сезонность вашего бизнеса и распределить платежи удобным для вас образом.
Для Афанасия лучше, если размер лизинговых платежей будет выше в разгар курортного сезона, когда его прибыль максимальна, и ниже в межсезонье.
_x000D_
Кому подходит лизинг?
_x000D_
Индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, которым нужна спецтехника, транспорт, недвижимость или оборудование для бизнеса.
Возможность оформить лизинг есть и у физических лиц — к примеру, если вам нужна машина для личных целей. Но в этом случае стоит внимательно сравнить предложения лизинговых компаний и условия по автокредитам в банках. Часто кредит оказывается выгоднее, ведь на лизинговые платежи начисляется НДС (20%).
_x000D_
В лизинг нельзя взять земельный участок, природный объект (например, поле или озеро) и имущество, которое принадлежит государству и по закону не подлежит свободному обращению (например, здания — памятники культуры). Зато фермеры могут приобрести в лизинг коров и лошадей.
_x000D_
Лизинг не очень охотно одобряют фирмам, которые существуют меньше года: велик риск, что бизнес заглохнет и предприниматель не сможет платить. И все же лизинговая компания с большей вероятностью пойдет на сделку с начинающим бизнесменом, чем банк. Если клиент не будет выполнять свои обязательства, она просто заберет у него имущество, которое остается у нее в собственности. И затем ей проще, чем банку, найти этому транспорту или оборудованию новое применение.
Подробнее о популярных причинах, по которым кредиторы не дают в долг малому и среднему бизнесу, читайте в статье «Почему банки отказывают предпринимателям в кредите».
_x000D_
Может, лучше взять кредит?
_x000D_
Не всегда. Получить предпринимательский кредит бывает довольно сложно. Оформить потребительский кредит тоже не выйдет — закон «О потребительском кредите» запрещает брать такой кредит на предпринимательскую деятельность.
Если вы возьмете потребительский кредит и потратите его на запуск своего дела, банк может узнать об этом и расторгнуть договор. В таком случае вам придется раньше времени вернуть всю сумму.
Получить имущество в лизинг обычно намного проще. Требования к предпринимателям у лизинговых компаний не такие строгие, как у банков. Условия лизингового договора (срок лизинга и график платежей), как правило, более гибкие, чем условия кредитного договора. Кроме того, в лизинг можно взять нежилое помещение. Это намного проще, чем оформлять кредит на недвижимость.
_x000D_
Какие еще преимущества у лизинга?
_x000D_
У лизинга много плюсов по сравнению с кредитом.
- Не нужно вносить залог. Само оборудование, транспорт или недвижимость и есть залог того, что вы будете исправно платить лизинговой компании. Иначе арендованное имущество у вас заберут.
- Вы сэкономите на налоге на прибыль. С прибыли, то есть разницы между вашими доходами и вашими расходами, взимается налог. Если вы взяли имущество в лизинг, то на таком налоге вы можете сэкономить. Лизинговые платежи учитываются в бухгалтерских документах как расходы, как и амортизация оборудования, а значит, они уменьшают вашу налогооблагаемую базу.
- Имущество может обойтись дешевле. Лизинговые компании часто закупаются оптом и получают большие скидки на транспорт и оборудование. Благодаря этому вы можете постепенно выкупить у лизинговой компании нужное вам имущество за меньшую сумму, чем если бы брали его сами в кредит.
- Не придется думать о доставке и монтаже оборудования. Лизинговая компания может позаботиться и о транспортировке. Если вам необходимо зарубежное оборудование, это сильно сэкономит ваши усилия: доставку из-за границы, таможенное оформление, регистрацию, доставку до вашего адреса и даже монтаж возьмет на себя лизинговая компания.
Вдобавок многие предприниматели могут воспользоваться госпрограммами льготного лизинга — со ставками ниже, чем по рыночным кредитам.
_x000D_
В каких случаях можно рассчитывать на льготный лизинг?
_x000D_
Сейчас работают две программы лизинга с господдержкой.
_x000D_
Программа Корпорации МСП
_x000D_
Компания «МСП Лизинг» предлагает выгодные условия по лизингу станков и производственных линий стоимостью до 50 млн рублей. Процентная ставка составляет 6% для российского оборудования и 8% для иностранного. Договор заключается на срок от 13 месяцев до 3 лет.
Воспользоваться программой могут компании малого и микробизнеса, которые работают в обрабатывающих отраслях и легкой промышленности. Первоначальный взнос должен быть не меньше 20% от стоимости оборудования. Минимальный размер финансирования — 3 млн рублей для легкой и 5 млн рублей для обрабатывающей промышленности.
Для предприятий из Донецкой и Луганской народных республик, Запорожской и Херсонской областей условия даже более мягкие. Первоначальный платеж — от 15%, минимальная сумма лизинга — от 1 млн рублей, а список видов бизнеса шире. Помимо обрабатывающих производств, получить оборудование на льготных условиях могут компании, которые работают в медицине, науке, спорте, туризме и креативных индустриях.
Низкие ставки не распространяются на транспортную технику и оборудование для торговли. Подать заявку на участие в программе корпорации можно через личный кабинет на цифровой платформе МСП.РФ.
_x000D_
Программа Фонда развития промышленности
_x000D_
По этой программе предприятия могут оформить станки, производственные линии и спецтехнику в лизинг по рыночным ставкам. Но деньги на первоначальный взнос удастся занять в Фонде развития промышленности (ФРП) под низкий процент.
При покупке российского оборудования ставка по займу составляет 1%, она доступна любому бизнесу. Предприятия обрабатывающей промышленности могут выбрать иностранное оборудование, но для него ставка будет выше — 5%.
ФРП выдает кредиты предприятиям на сумму от 5 до 500 млн рублей сроком до 5 лет. Этими деньгами можно покрыть до 45% от стоимости оборудования. Минимум 5% предпринимателю нужно внести своими средствами, а оставшиеся 50% заплатит лизинговая компания.
Полный список условий этой программы вы найдете на сайте ФРП.
_x000D_
Как оформить договор лизинга?
_x000D_
Взять что-то в лизинг относительно просто. Обычно лизинговые компании требуют небольшой список документов:
- заявку — в ней вы укажете, какое оборудование, транспорт или недвижимость хотите взять в лизинг, его желательную цену, технические характеристики, а также адрес и реквизиты продавца, если вы его уже выбрали;
- бухгалтерский баланс вашей компании за последний квартал или год;
- нотариально заверенные копии учредительных документов;
- бизнес-план.
Лизинговая компания посмотрит документы, оценит вашу платежеспособность и отправит заявку продавцу.
После этого лизинговая компания подпишет с вами договор. Теперь вы должны будете внести первоначальный взнос — аванс за имущество.
После внесения аванса для вас приобретут оборудование, транспорт или недвижимость и передадут их вам. Но не забывайте вовремя вносить лизинговые платежи.
_x000D_
На что обратить внимание, подписывая договор?
_x000D_
Основной документ, который с вами обязательно должна подписать лизинговая компания, — это договор лизинга. Часто вместе с ним идут дополнительные договоры — например, договор страхования, гарантии или поручительства. Все зависит от того, какое имущество вы берете и на каких условиях. В любом случае, когда вы заключаете сделку с лизинговой компанией, обговорите детали:
- зафикси