Валютный контроль — это надзор со стороны государства и финансово-кредитных учреждений, за соблюдением законодательства при проведении операций с валютой. Контроль осуществляется как в отношениях между резидентами РФ и нерезидентами (иностранными гражданами и компаниями), так и внутри страны.
Главная цель валютного контроля заключается в предотвращении незаконного вывода денежных средств из России. В рамках валютного надзора проводятся проверки сделок участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Регулирование этой сферы осуществляется правительством через уполномоченные органы и Центральный банк России. К числу государственных контролирующих организаций относятся таможенная служба и ФНС.
Какие сделки подлежат валютному контролю?
- Перевод денежных средств или ценных бумаг через государственную границу.
- Любые операции между резидентами и нерезидентами.
- Сделки между нерезидентами в российских рублях.
- Сделки между резидентами в иностранной валюте.
Какие штрафы будут за нарушение валютного законодательства?
Обычно предусмотрена административная ответственность. Но, при особо крупных суммах, возможно и уголовное наказание. Размеры штрафов следующие:
- 1/150 ключевой ставки Центробанка за каждый день просрочки;
- от 75 до 100% от суммы сделки.
Где открыть расчетный счет в рупиях в банках РФ?
Штрафы для организаций и для ИП не отличаются. Дополнительно ответственных лиц штрафуют в размере до 30 000 рублей.
Нарушение порядка предоставления документов также грозит штрафом:
- для юрлиц — 40–50 000 рублей;
- для предпринимателей и должностных лиц — 4–5 000 рублей.
Если документы не предоставлялись, то размер штрафа устанавливается в зависимости от длительности просрочки. Повторные нарушения увеличивают сумму штрафных выплат.
Когда объем невозвращенных средств в валюте составляет более 9 млн рублей, начинает действовать статья 193 УК РФ. Тяжесть наказания в этом случае зависит от объема валюты, а также наличия или отсутствия отягчающих обстоятельств.
Строгое наказание предусмотрено за контракты на сумму от 45 млн рублей с привлечением подставных юрлиц. В таких случаях может быть до пяти лет лишения свободы, а также штраф в размере 1 млн рублей.
Среди основных нормативных документов для контроля в области ВЭД:
- ФЗ №173 от 10 декабря 2003 года о валютном контроле и регулировании.
- инструкция Банка России от 16 августа 2017 года. Регулирует порядок предоставления подтверждающей документации, информации резидентами и нерезидентами в уполномоченные кредитно-финансовые учреждения. Устанавливает единые формы учета по валютным операциям, регламентирует сроки и правила предоставления отчетности.
Как и в каких банках РФ открыть расчетный счет в турецких лирах?
